Прогноз - анализ - решение

26 августа 1997 года

Все более широкое применение в задачах поддержки принятия решений для коммерческих банков находят подсистемы анализа, планирования и прогнозирования финансовых показателей. Объясняется это возрастанием цены ошибки в условиях падения эффективности традиционных банковских инструментов, быстро меняющимися внешними факторами и усложнением взаимосвязей клиентских, региональных и макроэкономических финансовых потоков, обеспечивающих устойчивое функционирование банка.

До недавнего времени основным инструментом банковского аналитика были разнообразные «конструкторы показателей», встроенные в автоматизированную банковскую систему или функционирующие автономно. Они позволяют осуществлять текущий мониторинг за изменениями различных статей и группировок баланса, выявлять количественную взаимосвязь между ними, формировать стандартную отчетность. Однако этим не исчерпывается проблема перспективного анализа и управления. В выборе эффективной тактики и стратегии поведения банка существенную помощь может оказать специализированная прогнозно-аналитическая система, предназначенная для решения следующих задач:

  • комплексный динамический анализ финансового состояния банка и его структурных подразделений;
  • моделирование финансовых потоков банка как основа полноценных плановых и прогнозных расчетов;
  • осуществление многовариантных расчетов финансового баланса банка на перспективный период при различных значениях управляющих параметров (сценариях);
  • оценка последствий принимаемых решений, разработка вариантов финансовых стратегий;
  • определение объема ресурсов и других управляющих воздействий, обеспечивающих достижение заданных целей;
  • формирование оптимальных программ привлечения и размещения ресурсов.

Создание подобной прогнозно-аналитической системы возможно на основе разнообразных методических и технологических подходов. Одни разработчики традиционно предлагают применение методов технического анализа, другие - классические статистические методы или модные нейронные сети, третьи отдают предпочтение теории оптимального управления, четвертые - экспертным методам. Различны и представления об аппаратно-программной платформе, реализующей данные методы. В одном случае - это изолированные программные модули, предназначенные для решения узких локальных задач. В другом - встроенные в АБС аналитические подсистемы с заранее ограниченным набором функций. Каждый из перечисленных подходов и методов ориентирован на применение в определенных условиях и не решает проблемы управления в комплексе.

По нашему мнению, при создании эффективной прогнозно-аналитической системы целесообразными представляются следующие подходы:

  • создание специализированного программно-инструментального комплекса, предназначенного для выполнения многовариантных прогнозно-аналитических расчетов в условиях комфортной пользовательской среды;
  • комплексный интегральный подход, предполагающий органичное сочетание имитационных, целевых, оптимизационных и статистических методов моделирования и прогнозирования;
  • возможность удобного подключения дополнительных модулей, реализующих новые методы моделирования и прогнозирования финансово-экономических показателей деятельности коммерческого банка;
  • возможность гибкой настройки на существующие и вновь возникающие информационные массивы, содержащие текущие и ретроспективные данные о функционировании банка;
  • объектно-ориентированный характер системы моделирования, позволяющий пользователю строить собственные расчетные алгоритмы и многократно использовать подготовленные модели различных локальных объектов в комплексной имитационной модели банка;
  • наличие развитого внутреннего макроязыка системы, достаточно гибкого для моделирования всего комплекса финансовых потоков, возникающих в банке и в то же время доступного экономисту-аналитику без специального программистского образования для контроля за правильностью процесса вычислений;
  • возможность функционирования всего комплекса в многоуровневом режиме клиент-сервер для обеспечения распределенного характера процесса расчета и выполнения запросов;
  • инвариантность системы от аппаратной и сетевой платформ для осуществления гибкой адаптации к условиям конкретного банка.

Особое место в системе занимает аналитическая база данных, предназначенная для накопления ретроспективной интегрированной и подготовленной к формированию отчетов аналитической информации. Эта база занимает промежуточное положение между базой данных АБС и инструментальным комплексом выполнения модельных, прогнозных и аналитических расчетов. Естественными свойствами аналитической базы должны быть гибкая система шлюзов с разнообразными базами данных и внешними приложениями, наличие удобного конструктора отчетов, позволяющего пользователю без помощи программистов формировать табличные и графические отчеты высокой сложности, а также мобильность и компактность, обеспечивающие высокую интенсивность поиска и представления информации.

Применение прогнозно-аналитической системы в конкретном банке позволит выполнять следующие группы расчетов:

  • традиционные аналитические расчеты, связанные с обработкой текущей и ретроспективной информации о деятельности банка (оценка устойчивости, ликвидности, формирование аналитического баланса, оценка текущих рисков и т. д.);
  • статистический анализ и локальный прогноз движения средств по отдельным балансовым статьям и группам статей: оценка параметров, характеризующих сложившуюся динамику, диагностика отклонений от нормальных значений или текущих тенденций, факторный анализ изменения показателей за любой период времени;
  • комплексная финансовая экспертиза принимаемых управленческих решений, сравнение и ранжирование полученных вариантов решений на основе произвольного набора экономических критериев;
  • оперативный прогноз основных финансово-экономических показателей деятельности банка (на текущий месяц, квартал) с учетом сложившейся структуры активов и пассивов, работающих инструментальных портфелей и тенденций основных влияющих факторов;
  • среднесрочный прогноз финансово-экономических показателей, учитывающий варианты сценариев использования основных инструментов и варианты развития макроэкономических факторов на уровне региона, страны, мировых рынков;
  • долгосрочный укрупненный прогноз функционирования банка, оценивающий качественные характеристики основных финансово-экономических показателей в зависимости от стратегических целей и намерений руководства банка;
  • разработка оптимальных программ привлечения и размещения ресурсов на плановый период, обоснование перспективной ценовой политики банка, формирование финансовых планов и мониторинг их исполнения;
  • моделирование взаимодействия центрального управления и филиальной сети банка в виде иерархического многоуровневого объекта с возможностью анализа целесообразности перестройки организационной структуры банка, отработки новых экономических механизмов взаимодействия центра и структурных подразделений.

Андрианов Дмитрий Леонидович,
доктор физ.-мат. наук, чл.-корр. РАЕН, генеральный директор Аналитического центра «Прогноз».

Полушкина Галина Кирьяновна,
руководитель лаборатории моделирования финансовых процессов Аналитического центра «Прогноз».

«Банковские технологии» №8, 1997 год


«Банковские технологии» №8, 1997