Система анализа финансового состояния банка

Центральный банк РФ

Справка о заказчике

Центральный банк Российской Федерации – главный банк первого уровня. Это главный эмиссионный и денежно-кредитный институт Российской Федерации, разрабатывающий и реализующий совместно с Правительством России единую государственную кредитно-денежную политику. Центральный банк, наделенный особыми полномочиями, например, правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности коммерческих банков. Банк России, выполняя роль главного координирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны, выступает органом экономического управления. Кроме этого, Банк России контролирует деятельность кредитных организаций, выдает и отзывает у них лицензии на осуществление банковских операций. Центральный банк РФ сотрудничает с компанией «Прогноз» с 1999 года.

В 2000 году в Департаменте банковского регулирования и надзора Банка России была разработана методика анализа финансового состояния банка. Предлагаемые подходы базировались на оценке рисков, регулируемых Банком, и были направлены на выявление возможных финансовых затруднений на начальных этапах их формирования. Проведение анализа предусматривало выполнение ряда условий, среди которых ключевыми были достоверность и точность исходной информации, а также своевременность и завершенность всей процедуры в целом. В связи с этим возникла необходимость в автоматизации данного процесса.

Описание

Специалистами компании «Прогноз» было предложено решение, позволяющее автоматизировать следующие процессы анализа финансового состояния банка:

  • выделение областей рынка, в которых сосредоточены основные операции банка, и определение тенденций развития;
  • определение рисков, обусловленных изменениями структуры балансовых и внебалансовых операций банка;
  • определение основных источников доходов и видов расходов кредитной организации, коммерческой эффективности деятельности банка и тенденций ее изменения;
  • проведение факторного анализа результатов работы банка (определение операций, оказывающих наибольшее влияние на изменение финансового результата, зависимость рентабельности банка от отдельных доходов по их видам);
  • определение эффективности работы банка во временном периоде (используется при оценке качества управления, в том числе в ходе анализа способности управленческого персонала банка планировать динамику развития и поддержку позиции в конкурентной среде, обеспечивая должный контроль над издержками);
  • определение направления концентрации кредитного риска, оценка тенденций изменения показателей, характеризующих кредитный риск, в том числе качество ссудной задолженности, кредитного риска по внебалансовым операциям и операциям на срочном рынке;
  • анализ показателей финансовой устойчивости и оценки экономического положения.

Система состоит из ряда подсистем и комплексов задач, обеспечивающих всестороннюю оценку финансового состояния банка. Среди них:

  • комплекс задач «Анализ финансового состояния банка»;
  • комплекс задач «Анализ консолидированной отчетности»;
  • комплекс задач «Оценка финансовой устойчивости банков в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов»;
  • комплекс задач «Прогнозирование показателей оценки экономического положения банков»;
  • комплекс задач «Анализ финансовой отчетности, составленной кредитными организациями в соответствии с МСФО»;
  • подсистема «Досье кредитных организаций»;
  • подсистема информационной безопасности.

Особенности проекта

  • разработанное решение легко масштабируется. Так, изначально решение создавалось для нескольких десятков пользователей; на текущий момент система эксплуатируется в пяти департаментах центрального аппарата Банка России (около 300 рабочих мест), а также в 79 территориальных учреждениях Банка (около 3 000 рабочих мест);
  • система активно развивается: за 10 лет эксплуатации разработано 12 подсистем, более 600 отчетов и OLAP-представлений;
  • система работает на основе двух СУБД – Oracle и MS-SQL Server;
  • в хранилище данных содержится более 1 млрд. записей;
  • система анализа финансового состояния банка взаимодействует с внешними системами и базами данных, среди которых база данных информационно-аналитического обслуживания Банка России, корпоративный интранет-портал Банка, программно-технологический комплекс подготовки и сбора данных, автоматизированная банковская система;
  • данные, хранимые и обрабатываемые в системе, содержат информацию ограниченного доступа. Для защиты информации разработан комплекс организационных, технологических, технических и программных мер и средств защиты информации, образующих подсистему информационной безопасности.

Результаты внедрения системы

  • по результатам использования системы в работе Банка России значительно повысилось качество надзорной и инспекционной деятельности за счет существенного сокращения временных и трудозатрат на обработку и анализ информации форм банковской отчетности, поступающей в ЦБ РФ из кредитных организаций;
  • встроенный инструментарий раннего реагирования и прогнозирования позволяет проводить индикативный анализ, а также составлять прогнозы финансового положения банков для того, чтобы заранее выявлять «проблемные» банки;
  • благодаря созданию единой системы показателей, у сотрудников Центрального Банка появилась возможность выявлять взаимосвязи между показателями, характеризующими деятельность банка, и видами принимаемых рисков;
  • было обеспечено структурированное отображение информации по формам отчетности кредитных организаций и их филиалов, а также иных источников официальной информации о деятельности банков за счет организации единого информационного хранилища;
  • значительно сокращено общее время на проведение анализа финансового состояния банка сотрудниками Банка России.