Комплекс программных средств «Анализ, моделирование и прогнозирование таможенных платежей» для Федеральной таможенной службы РФ

Федеральная таможенная служба (Россия)

Справка о заказчике

Федеральная таможенная служба (ФТС России) — федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий в соответствии с законодательством Российской Федерации функции по контролю и надзору в области таможенного дела, а также функции агента валютного контроля и специальные функции по борьбе с контрабандой, иными преступлениями и административными правонарушениями. ФТС подчиняется Правительству Российской Федерации.

Среди функции ФТР России особо выделяется функция взимания таможенных платежей — таможенных пошлин и таможенных сборов. Наряду с внутренними налогами и доходами от управления государственным имуществом таможенные платежи являются одним из основных видов доходов федерального бюджета.

http://www.customs.ru/

Описание

Цель проекта

Комплекс программных средств создан с целью повышения эффективности и оперативности прогнозно-аналитической деятельности подразделений Федеральной таможенной службы Российской Федерации (далее – ФТС России), ответственных за подготовку прогнозов и плановых заданий по сбору таможенных платежей, за счет автоматизации задач анализа, планирования и прогнозирования объемов сбора таможенных платежей. Разработка комплекса программных средств также осуществлялась для проведения анализа и прогнозирования величины поступления в Федеральный бюджет РФ таможенных и иных платежей, взимание которых возложено на таможенные органы. Кроме того, решение предназначено для обработки и анализа информации, содержащейся в центральных базах ФТС России, по вопросам, относящимся к компетенции Главного управления федеральных таможенных доходов и тарифного регулирования ФТС России (далее - ГУФТДиТР ФТС России).

Функционал комплекса программных разработан с целью формирования для руководства ФТС и органов исполнительной власти справок и отчетов по доходной части Федерального бюджета в разрезе видов таможенных и иных платежей, таможенных органов и по таможенной системе в целом России. С помощью решения можно осуществлять прогнозирование величины поступлений таможенных платежей в условиях действующего законодательства РФ, а также подготавливать аналитические материалы по вопросам, входящим в сферу деятельности ГУФТДиТР ФТС России.

Предпосылки создания информационной системы

При отсутствии в ФТС России программных средств для прогнозирования и планирования объемов сбора таможенных платежей эти задачи, а также задача оценки эффективности таможенно-тарифной политики решались в трудоемком режиме ручных расчетов с использованием экспертных методов и традиционных табличных средств. При этом обоснованность прогнозов и плановых заданий, формируемых ФТС России, оставалась низкой из-за использования недостаточно детализированных данных и невысокого уровня аналитики. Как следствие, региональные таможенные управления зачастую не выполняли плановые задания по сбору таможенных платежей без четкого обоснования причины отклонения от плана. Все вышеуказанные проблемы, а также низкое качество информационного взаимодействия ФТС России и региональных таможенных управлений, осуществляемое по электронной почте, явились предпосылками разработки комплекса программных средств для анализа, моделирования и прогнозирования таможенных платежей.

Описание проекта

Комплекс программных средств «Анализ, моделирование и прогнозирование таможенных платежей» состоит из следующих функциональных компонентов:

Программная задача «Просмотр и анализ исходных данных для прогнозирования таможенных платежей и результатов расчетов» предназначена для отображения и анализа данных показателей, используемых для прогнозирования таможенных платежей, а также результатов проведенных в других программных задачах расчетов. В этом блоке представлен набор экспресс-отчетов и регламентных отчетов для анализа объемов внешней торговли, объемов начисленных и фактически уплаченных в Федеральный бюджет РФ таможенных платежей и др. Данный инструмент позволяет создавать пользовательские экспресс и регламентные отчеты с возможностью настройки прав доступа.

Программная задача «Моделирование и прогнозирование таможенных и иных платежей, администрируемых ФТС России, по данным о фактических поступлениях в Федеральный Бюджет доходов в различных разрезах» позволяет рассчитывать средневзвешенные ставки таможенных и иных платежей, администрируемых ФТС России в разрезе видов платежей, оценки прогнозных значений их ставок с применением различных методов, прогнозирования объемов поступлений в Федеральный Бюджет доходов по видам таможенных платежей.

В этом функциональном блоке реализована цепочка расчета прогнозов объемов поступлений в Федеральный бюджет РФ доходов по видам таможенных платежей на основании существующих законодательно закрепленных методиках расчета. Визуальный пользовательский интерфейс представляет собой наборы кубов с исходными данными, вычислимых кубов (с возможностью редактирования формул расчета пользователями) и кубов с результатами расчетов.

Программная задача «Формирование для региональных таможенных управлений и таможен непосредственного подчинения (далее – РТУ и ТНП) плановых заданий по сбору таможенных платежей на основе расчетных прогнозов» позволяет автоматизировать процесс формирования плановых заданий по сбору таможенных платежей для РТУ и ТНП:

  • по видам таможенных платежей (включая платежи физических лиц, штрафы и пени, прочие поступления от внешнеэкономической деятельности),
  • по группам стран (Дальнее зарубежье и СНГ),
  • по товарной номенклатуре.

Этот инструмент также обеспечивает автоматизацию взаимодействия пользователей ФТС России, РТУ и ТНПв процессе согласования плановых заданий и их корректировки.

С целью формирования предложений по улучшению качества моделей и обоснованности корректировок прогнозов таможенных платежей на последующие кварталы данный блок позволяет проводить анализ результатов моделирования, прогнозирования и корректировок ФТС России, РТУ и ТНП по итогам формирования плановых заданий за прошедшие отчетные периоды. Кроме того, с помощью данной программной задачи осуществляется анализ фактических данных в ретроспективе по показателям, используемым в модели прогнозирования таможенных платежей для обоснования причин корректировки прогнозов.

Формирование плановых заданий сбора таможенных платежей для РТУ и ТНП включает следующие основные этапы:

  • отбор разрезов для прогнозирования (автоматический отбор товарной номенклатуры по каждому виду таможенных платежей, каждому РТУ и ТНП, отдельно по странам Дальнего Зарубежья и СНГ);
  • автоматическое формирование моделей для прогнозирования с учетом отобранных разрезов и автоматический расчет прогнозов;
  • ввод, хранение и обработка экспертных корректировок расчетных прогнозов по сбору таможенных платежей для каждого РТУ и ТНП;
  • формирование плановых заданий для каждого РТУ и ТНП по сбору таможенных платежей на основе расчетных прогнозов, введенных корректировок и плановых заданий, установленных для ФТС России в целом;
  • просмотр и анализ сформированных плановых заданий по сбору таможенных платежей;
  • ввод корректировок плановых заданий по сбору таможенных платежей с расчетом изменения сумм плановых заданий и обязательным вводом причины корректировки;
  • согласование сформированных плановых заданий по сбору таможенных платежей с учетом обоснованных корректировок;
  • согласование корректировок сформированных плановых заданий по сбору таможенных платежей, предложенных РТУ и ТНП;
  • экспорт результатов формирования плановых заданий по сбору таможенных платежей в файл формата XLS.

Работа ФТС России осуществляется с использованием «толстого» клиента, работа РТУ и ТНП – с использованием веб-приложения.

Программная задача «Оценка эффекта от применения мер таможенно-тарифной политики» позволяет рассчитать эффект (последствия) применения мер таможенно-тарифного регулирования внешней торговли в сфере поступлений таможенных платежей. С помощью данного модуля рассчитываются оценки изменений величин таможенных платежей вследствие изменений ставок таможенных платежей. Визуальный интерфейс программной задачи представляет собой интерактивную таблицу, обеспечивающую доступ к исходным данным (объемам внешней торговли, действующим ставкам таможенных платежей, объемам начисленных таможенных платежей) по выбранным пользователем разрезам. Блок позволяет на моделируемом периоде задать следующие параметры:

  • стоимостной и весовой объем внешней торговли (в абсолютном выражении, в темпах прироста);
  • типа ставки пошлины (адвалорной или специфической) и значений адвалорной и специфической частей ставок (с возможностью автоматизированного расчета долей адвалорной и специфических частей ставки на основе фактических данных).

Программная задача «Факторный анализ изменений в динамике поступлений таможенных платежей» обеспечивает поиск основных причин и факторов, обуславливающих наиболее заметные изменения в динамике поступлений таможенных платежей. В данном модуле реализован автоматический анализ и оценка влияния отобранных факторов на выполнение таможенными органами определенных показателей с применением статистических методов, ранжирование факторов и оценка вклада каждого фактора в общее изменение показателя.

Особенности проекта

Работа над системой проходила в 3 этапа:

  1. апрель 2010 г. – апрель 2011 г. – разработка комплекса программных средств «Анализ, моделирование и прогнозирование таможенных платежей» версии 1.0;
  2. декабрь 2011 г. – март 2012 г. – модернизация комплекса программных средств до версии 2.0;
  3. декабрь 2012 г. – май 2013 г. - модернизация комплекса программных средств до версии 3.0.

Объектом автоматизации в комплексе программных средств «Анализ, моделирование и прогнозирование таможенных платежей» является деятельность Главного управления федеральных таможенных доходов и тарифного регулирования ФТС России. Целью модернизации комплекса программных средств в 2011-2013 годах являлось развитие информационных технологий прогнозирования таможенных платежей для решения задачи формирования плановых заданий по сбору таможенных платежей на уровне ФТС России, РТУ и ТНП. В настоящий момент данная задача является наиболее востребованной в рамках комплекса программных средств «Анализ, моделирование и прогнозирование таможенных платежей». Реализации данной задачи предшествовала подготовка научно-технического отчета с результатами проведенных исследований о математических методах и моделях, применение которых было бы эффективным при краткосрочном прогнозировании объемов таможенных платежей.

Особенностью задачи является обеспечение взаимодействия ФТС России и региональных таможенных управлений и таможен непосредственного подчинения (с использованием веб-приложения) в процессе формирования плановых заданий сбора таможенных платежей. Системой обеспечивается согласование трех мнений относительно плановых величин сбора таможенных платежей: автоматически рассчитанных прогнозов, мнения ФТС России и мнения РТУ и ТНП.

Итоговым результатом применения программной задачи является автоматизированное формирование проекта приказа на следующий за текущим квартал с плановыми заданиями сбора таможенных платежей для РТУ и ТНП.

С июля 2011 года проводится непрерывное сопровождение комплекса программных средств.

Результаты внедрения системы

Внедрение комплекса программных средств «Прогнозирование таможенных платежей» предоставило сотрудникам ФТС России широкие возможности анализа, прогнозирования и планирования таможенных платежей, а именно:

  • единое средство доступа к OLAP-представлениям данных по объемам внешней торговли, объемам начисленных и фактически уплаченных таможенных платежей, средним ставкам таможенных платежей, данным таможенно-приходных ордеров, нормативно-справочной информации. В системе также имеется OLAP-представление результатов прогнозирования таможенных платежей. Это обеспечивает как быстрый доступ к необходимым данным, так и широкие возможности экспресс-анализа данных;
  • возможность решения задачи оценки эффекта от применения мер таможенно-тарифной политики с обеспечением одновременного анализа сведений по объемам внешней торговли, объемам таможенных пошлин, нормативно-справочной информации о ставках таможенных пошлин;
  • реализацию всех этапов формирования плановых заданий по сбору таможенных платежей для РТУ и ТНП, обеспечившую не только автоматизацию ранее существовавшего процесса, но и значительные улучшения в следующих аспектах:
  1. качество прогнозирования – увеличение глубины детализации исходных данных и модернизация методов прогнозирования обеспечивают учет особенностей взимания платежей по определенным товарам, группам стран, регионам страны. Качество получаемых результатов прогнозирования было отмечено Дмитрием Медведевым на выставке «Таможенная служба - 2012»;
  2. обоснованность плановых заданий – изменение плановых заданий РТУ и ТНП на агрегированном уровне по какому-либо виду таможенного платежа с применением комплекса программных средств стало возможно только путем корректировки плановых заданий на уровне определенных товаров с обязательным условием проставления обоснования вносимых изменений;
  3. скорость взаимодействия ФТС России и региональных таможенных органов – использование веб-приложения дало возможность отказаться от передачи скорректированных плановых значений по электронной почте с последующим ручным сведением файлов в итоговый проект приказа. Специализированные визуальные средства позволяют отслеживать этап согласования плана по каждому РТУ/ТНП и обеспечивают быстрый поиск показателей, по которым значения были скорректированы участниками процесса;
  4. контроль и постоянное улучшение качества планирования – в рамках панелей задач был разработан специализированный модуль, позволяющий в различных разрезах оценивать качество работы участников процесса за предыдущие периоды: качество автоматически строящихся прогнозов, корректировок ФТС России, корректировок РТУ и ТНП. Такая оценка качества, в частности, позволяет идентифицировать области, требующие дальнейшего совершенствования методов моделирования и прогнозирования.